JL Watine, Business coach finance d'entreprise

Retraite par Répartition : définition et évolution

Le principe de la retraite par répartition repose sur le fait que ce sont les actifs d'aujourd'hui qui financent les pensions des retraités d'aujourd'hui par le biais des cotisations qui sont directement et immédiatement affectées au paiement des pensions des retraités.

Ce système implique une équation très simple : la somme des cotisations versées par les actifs doit être égale ou supérieure à la somme des pensions versées.

Pour que cette équation se vérifie, compte tenu du niveau actuel des cotisations retraites, il faut :

1/- trois actifs pour un retraité dans le secteur privé ( avec une pension égale à 60% du salaire)

2/- quatre actifs dans le secteur public (avec une pension égale à 75% du salaire perçu six mois avant).

En 2010, il y a en France : un retraité pour 1,6 actif, l'équation n'est déjà pas respectée et pour 2020, le ratio se dégrade encore : il y aura un retraité pour 1,4 actif...

Ce ratio de 1,6 actif pour un retraité se traduit par un déficit du système des retraites par répartition de 32 milliards d'Euros, selon le Conseil d'Orientation des Retraites. L'addition des différents systèmes de retraite indique un déficit global de 60 milliards d'Euros qui passera, avec la croissance automatique des besoins, à un déficit de 160 milliards en 2020.

La réforme, on le voit, devient urgente et nécessaire pour colmater les brêches de la dette publique et des déficits des systèmes de retraite par répartition.

A noter que cette situation n'est pas nouvelle en France : en 1789, le Tiers-Etat portait le Clergé et la Noblesse sur ses frêles épaules, cela conduisit à la Révolution !...

Pour éviter cette extrêmité, consultez d'urgence le Groupe des Experts Consultants du Cabinet d'Assurance Jean-Luc Watine : www.cabinetwatine.fr ou notre Guide de la Création d'entreprise qui ébauche des solutions : www.sosleader.fr ou téléphonez-nous : 0 145 200 999. Premier entretien gratuit. 

Retraite : Espérance de vie et Pénibilité au travail, des chiffres étonnants.

La retraite dépend beaucoup de votre espérance de vie, il se trouve qu'elle n'est pas la même pour tous : elle est pour les persones âgées de 60 ans de :

- 23,5 ans pour les cadres du public

- 20,5 ans pour les cadres du privé

- 20 ans pour les enseignants

- 20 ans pour les dirigeants d'entreprise, à égalité avec les enseignants

- 19 ans pour les employés

- 17,5 ans pour les ouvriers qualifiés.

Les plus favorisés sont donc les cadres en général et, plus particulièrement les fonctionnaires, peu touchés par le stress du chômage et du licenciement.

Ainsi, selon ces statistiques données par le Conseil d'Orientation des Retraites en 2001, on peut énoncer que : plus vous bénéficiez de bonnes conditions de travail, plus votre salaire est élevé, et plus vous bénéficiez d'avantages acquis et d'une meilleure retraite puique vous vivez plus longtemps...

Inversement, plus votre travail est pénible, moins élevé est votre salaire, moins vous bénéficiez d'avantages acquis et d'une retraite moins avantageuse car vous vivez moins longtemps.

Pour + d'info sur ce sujet sensible, contactez le groupe d'Experts Consultants du Cabinet Jean-Luc Watine : www.cabinetwatine.fr ou lisez notre Guide de la création d'entreprise qui en parle aussi : www.sosleader.fr ou téléphonez-nous : 0 145 200 999. Premier entretien gratuit.

La retraite du dirigeant est à compléter par un régime de retraite privé : comptez sur vous-même

La retraite du dirigeant d'entreprise peut se constituer par des dispositifs indépendants des régimes obligatoires : il s'agit de se prendre en main, d'avoir une attitude responsable et ne pas complétement se reposer sur l'Etat-Providence qui n'en peut plus.

En tant que TNS (Travailleur Non-Salarié), le dirigeant, gérant majoritaire ou profession libérale, peut bénéficier de la loi Madelin ou de son substitut, la loi Fillon.

Pour un statut salarié, le dispositif le plus utilisé est celui de l'article 83 qui est un contrat d'assurance dont les cotisations sont définies à l'avance (mais pas les prestations), le financement de l'employeur est complété par une participation éventuelle du bénéficiaire définie dans un accord d'entreprise. Les sommes placées permettent de bénéficier d'une épargne qui viendra s'ajouter à la retraite de base et complémentaire (négociées toutes deux en ce moment à la baisse...).

Pour l'entreprise, les cotisations versées sont déductibles fiscalement et exonérées de charges patronales dans la limite de 5% de la rémunération brute retenue dans la limite de cinq fois le montant du PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale), avec un minimum de 5% de ce plafond.

Pour le bénéficiaire, les cotisations de l'entreprise sont exonérées de charges sociales existantes, sauf prélévements sociaux: csg, crds.

Une autre formule est celle dite article 39 ou retraite chapeau : la déduction par l'entreprise est sans limitation et l'exonération des cotisations s'applique aussi. En contrepartie, les primes versées pour financer le régime sont soumises à une contribution patronale destinée au fonds de réserves des retraites de 12%.

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Retraite ou nouvelle vie active mais autrement : une solution au déficit !

La retraite a beaucoup évolué dans sa définition : l''espérance de vie augmente de trois mois chaque année, cela nous oblige à réfléchir à la nouvelle organisation qu'entraîne une vie plus longue car cette fameuse espérance de vie sera de 95 ans pour les hommes et de 100 ans pour les femmes dans quelques années.

Les individus retraités ne pourront raisonnablement plus envisager quarante ans d'inactivité : il n'y aurait plus assez d'actifs pour subvenir aux besoins de ces retraités désoeuvrés...

Psychologiquement, ce sera insupportable, d'autant que, déjà, une part importante des actuels retraités souhaitent s'investir dans une activité rémunérée ou bénévole.

Il est donc temps de réfléchir à une nouvelle organisation de la société et de la vie active, qui alterne formation, période d'activité, reconversion et nouvelle période d'activité, quel que soit l'âge.

Les seniors seraient ainsi impliqués comme acteurs à part entière de la vie économique et non plus seulement comme consommateurs passifs à privilégier dans les campagnes de publicité !...

L'université devrait devenir un lieu d'accueil pour les seniors comme pour les juniors, en faisant appel aux nouvelles technologies, l'accès aux soins pourrait se voir se développer la télémédecine permettant de soigner à distance et le travail dans les entreprises devrait intégrer les mi-temps, le tiers de temps et le télétravail.

Vaste chantier auquel vous pouvez vous joindre en consultant les sites du Groupe des Experts-Consultants du Cabinet Jean-Luc Watine : www.cabinetwatine.fr et www.sosleader.fr ou nous téléphoner : 0 145 200 999 

Retraite et rachat de trimestres : réduction d'impôts et rentabilité de l'opération

Le rachat de trimestres pour améliorer son niveau de retraite est justifié par le fait que les versements que vous effectuerez seront déductibles fiscalement de votre revenu imposable.

Un seconde question à vous poser : quel est le retour sur cet investissement, car il s'agit bien d'un investissement financier sur vos propres deniers...

Combien de temps vous faudra-t-il vivre pour que l'opération soit rentable ? Quel sera le coût réel de votre dépense après impact fiscal ? Et quel sera son effet sur votre niveau de pension de retraite ou sur votre date de départ ?

Certains cas ne sont pas intéressants : si vous avez votre nombre requis de trimestres au moment de partir à la retraite, si vous partez à 65 ans car vous bénéficiez du taux plein...

L'opération est intéressante pour les cadres qui partent encore en 2010 car il n'y aura pas encore de décôte significative sur les régimes complémentaires Agirc et Arrco (après le 31 décembre 2010, vous risquez de subir une décôte sur les régimes complémentaires Agirc et Arrco malgré le taux plein sur le régime de base de la Sécurité Sociale ...).

De nombreux types de rachat existent, contactez le Groupe des Experts-Consultants du Cabinet Jean-Luc Watine sur le site pro Assurances : www.cabinetwatine.fr ou le portail d'information : www.sosleader.fr

N'hésitez pas à téléphoner au Groupe Jean-Luc Watine:

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Retraite, bon plan sans business ni travail et validation de trimestres

La validation de trimestres est liée à un paiement des cotisations concernant une rémunération touchée par le travailleur.

Un salaire annuel brut de 800 smic ou 6.958 Euros permet de valider 4 trimestres.La règle de validation fait appel à une notion de salaire mensuel plafonné : 2.859 Euros pour 2009.

Il faut donc lisser sa rémunération sur deux mois et demi : 6.958 Euros divisés par 2.859 Euros.Vous validez ainsi le maximum de trimestres sur une année, c'est à dire quatre trimestres...

Le bon plan est de partir à cheval sur deux années : au mois de juin par exemple. Avec un salaire brut annuel pour chacune des deux années d'au moins 6.958 Euros, réparti sur une période d'au moins deux mois et demi, quatre trimestres par an seront validés.

Les trimestres seront bien validés et l'arrêt d'activité n'a aucune influence négative sur votre retraite. Néanmoins, vous n'accumulerez pas de points supplémentaires sur vos régimes complémentaires.

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ou chattez avec Marc Darnault, associé chez optimaretraite : www.optimaretraite.fr

Retraite : départ à la retraite ou mise à la retraite, quelle différence ?

Le départ à la retraite dépend de vous : votre employeur ne peut plus vous obliger à partir avant 70 ans : entre 65 et 69 ans, vous avez le droit de refuser de quitter l'entreprise...Ce nouveau dispositif a été légiféré récemment : loi n° 2008-1330 du 17 décembre 2008 de financement de la Sécurité Sociale (JO du 18 décembre 2008) et décret n°2008-1515 du 30 décembre 2008 (JO du 31 décembre 2008).

Le départ à la retraite émane d'une décision de votre propre chef, seule obligation à respecter : informer votre employeur de votre intention au moins deux mois avant la date envisagée si vous avez au moins 2 ans d'ancienneté. Dans ce cas, votre employeur est tenu de vous verser une indemnité de départ à la retraite si vous justifiez d'au moins 10 ans d'ancienneté dans l'entreprise. Son montant correspond à un demi-mois de salaire après 10 ans d'ancienneté, à 1 mois après 15 ans, à 1 mois et demi après 20 ans et 2 mois après 30 ans.

La mise à la retraite survient quand l'initiative de la rupture du contrat de travail revient à l'employeur : il ne peut plus vous mettre à la retraite d'office à 65 ans, l'âge butoir a été porté à 70 ans. S'il souhaite vous mettre à la retraite entre vos 65 et 70 ans, votre employeur ne peut le faire qu'avec votre accord et il doit vous interroger 3 mois avant votre anniversaire de 65, 66, 67 ,68 ou 69 ans...Si vous souhaitez continuer à travailler, vous devez répondre dans le mois.

Pour un audit de votre retraite, contactez les Experts du Cabinet Watine :0 145 200 999

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Retraite en or, Wanted Bouton et Angelina Jolie : Bouton à la Boutonnière ?

Retraite dorée après 5 milliards de pertes, qui dit mieux ? Daniel Bouton s'en sort plutôt bien, ma foi, comme dirait ma concierge portugaise : impuni sur toute la ligne, la Société Générale envisage de le récompenser pour sa bonne gestion et sa perspicacité : juste 730.000 euros par an de retraite bien méritée selon cette banque qui n'est pas rancunière avec son petit personnel !...

D'ailleurs, il n'est pas le seul à être récompensé de cette manière, tout son staff aussi qui était présent du temps de Kerviel le magnifique : après les bonus et stock options, ceci pourrait relancer une nouvelle polémique concernant les sommes versées en temps de crise aux dirigeants du CAC 40 qui n'ont que faire de la crise, du chômage et des licenciements : ils ne sont pas touchés !...

Bouton est un golfeur émérite : Saint-Cloud, Saint Nom la Bretèche ou Crans sur Sierre ? L'Opéra l'attend fébrilement car c'est un grand amateur d'art, il en aura les moyens.

Pour obtenir vous-même une retraite la meilleure possible (!), contactez donc les Experts du Cabinet Watine : 0 145 200 999

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Pour vous calmer et prendre du recul face à ces turpitudes humaines, je vous suggère de voir le film wanted joué par Angélina Jolie, elle est bien payée mais comme on dit chez L'Oréal, elle, elle le vaut bien, le voici : http://www.imdb.com/title/tt0493464/